لیزینگ چگونه موجب افزایش دارایی بنگاه‌‌ های کوچک و متوسط می‌ شود؟‌

به گزارش پایگاه خبری صنعت لیزینگ، لیزینگ به عنوان یک ابزار مالی مهم، در رشد و توسعه بنگاه‌های کوچک و متوسط موثر است. این سازوکار مالی، به شرکت‌ها اجازه می‌دهد که بدون نیاز به پرداخت هزینه‌های سنگین اولیه، به دارایی‌های مورد نیاز خود دست یابند.

در دنیای امروز که بنگاه‌های خرد به عنوان محرک‌های اصلی اقتصاد شناخته می‌شوند، لیزینگ می‌تواند به افزایش ظرفیت تولید، بهبود کیفیت خدمات و حتی رشد رقابتی آن‌ها کمک کند. در ادامه، به بررسی نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های  کوچک و متوسط و اهمیت آن برای رونق اقتصادی پرداخته خواهد شد.

بررسی نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های کوچک و متوسط

لیزینگ به بنگاه‌های کوچک و متوسط (SMEها) چندین مزیت برجسته ارائه می‌دهد که به آن‌ها کمک می‌کند کارآیی عملیاتی و انعطاف‌پذیری مالی خود را افزایش دهند. با استفاده از لیزینگ، کسب‌وکارها قادر خواهند بود تجهیزات و دارایی‌های مورد نیاز خود را بدون نیاز به پرداخت هزینه‌های سنگین خرید، به‌دست آورند. این روش باعث حفظ جریان نقدی می‌شود و به بنگاه‌ها اجازه می‌دهد منابع خود را به فرصت‌های رشد اختصاص دهند.

یکی دیگر از مزایای قابل توجه لیزینگ، دسترسی به فناوری‌ها و تجهیزات جدید بدون الزام به مالکیت آن‌ها است. در قراردادهای لیزینگ معمولاً خدمات نگهداری نیز گنجانده می‌شود که این امکان را فراهم می‌آورد تا کسب‌وکارها از آخرین پیشرفت‌ها بهره‌مند شوند و زمان‌های توقف ناشی از خرابی تجهیزات را کاهش دهند. این موضوع نه تنها بهره‌وری را افزایش می‌دهد، بلکه رقابت‌پذیری در بازار را نیز بهبود می‌بخشد.

علاوه بر این، لیزینگ برای بنگاه‌های کوچک و متوسط معمولاً چالش‌های کمتری نسبت به وام‌های سنتی دارد. در این نوع تأمین مالی، اعتبار شرکت معمولاً کمتر مورد توجه قرار می‌گیرد و همین قابلیت دسترسی به آن را برای کسب‌وکارهایی با تاریخچه اعتباری محدود آسان‌تر می‌کند. این ویژگی برای استارتاپ‌ها و بنگاه‌های کوچک که قصد گسترش فعالیت‌های خود را دارند، بسیار حیاتی است.

لیزینگ برای شرکت‌ها مزایای مالیاتی مشخصی به همراه دارد که می‌تواند به بهبود سودآوری آن‌ها کمک کند. بسته به مقررات مالیاتی هر کشور، هزینه‌های لیزینگ ممکن است به‌عنوان هزینه‌های تجاری قابل کسر از درآمد مشمول مالیات قرار گیرند. این اهرم مالی به بنگاه‌های کوچک و متوسط یاری می‌رساند تا ضمن بهره‌مندی از صرفه‌جویی‌های مالیاتی، در جهت رشد خود سرمایه‌گذاری کنند. به همین جهت نمی‌توان از نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های  کوچک و متوسط چشم‌پوشی کرد.

انواع گزینه‌های تأمین مالی لیزینگ برای بنگاه‌های کوچک و متوسط

لیزینگ برای بنگاه‌های کوچک و متوسط شامل گزینه‌های مختلفی است که هرکدام به منظور برآورده کردن نیازهای متنوع کسب‌وکارها طراحی شده‌اند. از مهم‌ترین این گزینه‌ها می‌توان به لیزینگ عملیاتی، لیزینگ مالی و قراردادهای فروش و اجاره مجدد اشاره کرد. هر یک از این گزینه‌ها با استراتژی‌های مالی و نیازهای عملیاتی متفاوت بنگاه‌های کوچک و متوسط سازگار است.

لیزینگ عملیاتی (Operating Lease)

لیزینگ عملیاتی معمولاً به قراردادهای کوتاه‌مدت اطلاق می‌شود و به کسب‌وکارها این امکان را می‌دهد تا از تجهیزات موردنیاز خود استفاده کنند، البته بدون آنکه مالکیت آن‌ها را بر عهده بگیرند. این نوع لیزینگ برای شرکت‌هایی مناسب است که باید فناوری‌ یا تجهیزات‌ خاصی نیاز دارند و ترجیح می‌دهند از هزینه‌های اولیه خرید آن‌ها اجتناب کنند.

لیزینگ مالی (Finance Lease)

برخلاف گزینه پیشین، لیزینگ مالی مسیر مالکیت را هموار می‌کند و به بنگاه‌های کوچک و متوسط این فرصت را می‌دهد که فرایند تأمین مالی جهت خرید انواع دارایی‌‌ها را در یک دوره بلند مدت طی کنند. این نوع لیزینگ گزینه خوبی برای کسب‌وکارهایی است که قصد دارند پس از پایان دوره لیزینگ، دارایی مربوطه را حفظ کرده و از آن به صورت بلندمدت استفاده کنند.

قراردادهای فروش و اجاره مجدد (Sale and Leaseback)

قراردادهای فروش و اجاره مجدد به بنگاه‌ها این اجازه را خواهد داد که دارایی‌های خود را به یک شرکت لیزینگ بفروشند و سپس همان دارایی‌ها را دوباره اجاره کنند. این استراتژی کسب‌وکارها را قادر می‌سازد که سرمایه فوری به‌دست آورند و در عین حال بتوانند به استفاده از دارایی‌ها ادامه دهند. طبیعتاً‌ چنین اقدامی موجب حفظ استمرار عملیات و بهبود نقدینگی می‌شود. این مورد خود نشانگر نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های  کوچک و متوسط است.

تصورات اشتباه رایج در مورد نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های  کوچک و متوسط

تأمین مالی لیزینگ برای بنگاه‌های کوچک و متوسط اغلب به‌طور نادرست درک می‌شود و همین درک اشتباه می‌تواند مانع از به کارگیری صحیح این ابزار مالی مفید شود. بهتر است هر یک از این باورهای نادرست را با هم مورد بررسی قرار دهیم.

لیزینگ به معنای از دست دادن مالکیت دائمی نیست

یکی از باورهای نادرست رایج در مورد لیزینگ این است که کسب‌وکارها باید مالکیت دارایی‌های خود را به‌طور دائمی رها کنند. این در حالی است که لیزینگ به بنگاه‌ها این مجوز را می‌دهد که در انتهای دوره، دارایی را خریداری کرده و همچنان از آن بهره‌برداری کنند.

لیزینگ فقط برای شرکت‌های بزرگ مناسب نیست

باور اشتباه دیگری که در بین بسیاری از بنگاه‌های کوچک و متوسط وجود دارد این است که تأمین مالی لیزینگ فقط مختص شرکت‌های بزرگ خواهد بود. اما در حقیقت، بسیاری از SMEها می‌توانند به‌طور مؤثر از لیزینگ برای تأمین دارایی‌های مورد نیاز خود استفاده کنند و نیازی به پرداخت هزینه‌های سنگین اولیه ندارند. این انعطاف‌پذیری لیزینگ را به گزینه‌ای جذاب برای کسب‌وکارهایی تبدیل می‌کند که به دنبال رشد یا به‌روزرسانی تجهیزات خود هستند.

پیچیدگی‌های حسابداری و مالیاتی لیزینگ

بسیاری از بنگاه‌ها بر این باور هستند که تأمین مالی لیزینگ فرآیندهای حسابداری و مالیاتی پیچیده‌ای به همراه دارد. اما در واقع، ترتیبات لیزینگ معمولاً به‌سادگی قابل مدیریت هستند و مزایای مالیاتی خاص خود را دارند که می‌تواند به بهبود وضعیت مالی شرکت‌ها کمک کند. درک این مزایا موجب تمایز لیزینگ از سایر روش‌های تأمین مالی می‌شود.

نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های  کوچک و متوسط در مقابل تأمین مالی سنتی

برای درک بهتر نقش لیزینگ در افزایش دارایی‌های بنگاه های  کوچک و متوسط می‌توان آن را با راهکارهای سنتی فاندینگ مقایسه کرد. فایننس لیزینگ به بنگاه‌های کوچک و متوسط یک جایگزین موثر برای روش‌های تأمین مالی سنتی مانند دریافت وام‌های بانکی است. با استفاده از لیزینگ، کسب‌وکارها می‌توانند به آخرین تجهیزات و فناوری‌ها دسترسی پیدا کنند، بدون اینکه مجبور باشند هزینه‌های خرید آن‌ها را پرداخت کنند. این مدل به بنگاه‌ها کمک می‌کند تا سرمایه خود را به‌صورت انعطاف‌پذیرتر به کارگیرند و جریان نقدی شرکت‌ را برای نیازهای عملیاتی دیگر حفظ کنند.

تأمین مالی سنتی معمولاً نیاز به ارائه وثیقه و ارزیابی‌های گسترده اعتباری دارد که برای بسیاری از بنگاه‌های کوچک و متوسط می‌تواند چالش‌برانگیز باشد. لیزینگ این فرایند را ساده‌تر کرده و از تجهیزات اجاره‌ای به‌عنوان وثیقه استفاده می‌کند. این موضوع می‌تواند زمان تأیید درخواست‌ها را کاهش دهد و دریافت منابع مورد نیاز را برای کسب‌وکارها آسان‌تر کند.

کلام پایانی

قراردادهای لیزینگ می‌توانند به‌طور خاص با نیازهای کسب‌وکارها تطبیق یابند. به عنوان مثال، یک رستوران در حال گسترش می‌تواند تجهیزات آشپزخانه اضافی را اجاره کند و موجب رشد کسب‌وکار خود شود. در پایان مهلت لیزینگ نیز قادر خواهد بود که همان تجهیزات را با قیمت مناسب خریداری کند. لیزینگ به عنوان یک گزینه قابل قبول و معتبر، مهم‌ترین جایگزین برای تأمین مالی SEMsها به شمار می‌رود.

منابع:

https://financeonpoint.com/lease-financing-for-smes/

https://fastercapital.com/content/Leasing–The-Role-of-Leasing-in-Business-Expansion–Scaling-Up-with-Confidence.html